​【问题描述】

利润表数据与总账，明细账，科目余额表对不上，应该如何处理?

【业务场景】

录入了凭证，利润表没有取到数据或数据不对，如何排查?

【解释说明】

可能有以下几种原因，请逐一排查：

1、损益类科目发生额录入方向错误

星辰损益类科目录入规则：损益类科目凭证发生额要和科目余额方向一致

若费用(支出、成本、税金)，余额方向是借方，那么平时有发生额都要记在借方，若有贷方发生，也要记在借方红字，月未、再从贷方转至本年利润；

收入同理，余额方向是贷方，那么平时有发生额都要记在贷方，若有借方发生，也要记在贷方红字，月未、再从借方转至本年利润。

2、科目类别是否为损益类科目，只有损益类科目发生凭证才会计入利润表，资产/负债等其他科目凭证不会影响利润表

3、报表项目中，报表公式设置错误

4、如果是年中(除1月其他月份)启用账套的，检查财务初始余额中是否正确录入了[实际损益发生额]

5、结转损益的凭证是手工录的，不是系统生成的；或是第三方账套刚升级到星辰利润表数据不对或无法显示

【解决方案】

1、先选择利润表期间，检查是从哪一期开始对不上的，反结账回到对不上的期间，然后检查对不上的报表项目，从明细账检查这个损益科目录入的发生额是否和这个科目的余额方向一致，如管理费用是借方科目，但是录入凭证录的贷方，金额录入方向不对时需修改后重新生成结转损益凭证；

举例说明：

收到银行利息收入100，因为财务费用利息的科目余额方向为借方，因此录入凭证为借方红字100(-100)，而不能录入贷方正100

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5、检查结转损益凭证是否是手工录的

查凭证有结转损益，但是机制凭证列表上机制凭证字段显示为空，表示是手工做的而不是系统生成的

【温馨提示】

如查看利润表季度的数据核对，可先按核对该季度每个月的利润表核对排查，关联查看为什么季度利润表和月度利润表的数据不一样? 

后续月度利润表再根据上面流程排查原因

阅读原文：https：//mp.weixin.qq.com/s/mQtsFRNAn2Tyt76WnnRQAA